1. Z odstopanjem od člena 69(1) lahko države članice zavezancem iz člena 3, točke 3(a) in (b), dovolijo posredovanje informacij iz člena 69(1) samoregulativnemu organu, ki ga določi država članica.
Določeni samoregulativni organ nefiltrirane informacije iz prvega pododstavka nemudoma posreduje FIU.
2. Notarji, odvetniki, drugi neodvisni pravni strokovnjaki, revizorji, zunanji računovodje in davčni svetovalci so izvzeti iz zahtev, določenih v členu 69(1), kolikor se tako izvzetje nanaša na informacije, ki jih prejmejo od stranke ali pridobijo v zvezi s stranko med ugotavljanjem pravnega položaja te stranke ali ko zagovarjajo ali zastopajo to stranko v sodnem postopku ali v zvezi z njim, vključno s svetovanjem o sprožitvi takega postopka ali izogibanju takemu postopku, ne glede ali so takšne informacije pridobljene pred postopkom, med njim ali po njem.
Izvzetje iz prvega pododstavka se ne uporablja, kadar v njem navedeni zavezanci:
(a) | sodelujejo pri pranju denarja, s tem povezanih predhodnih kaznivih dejanjih ali financiranju terorizma; |
(b) | zagotavljajo pravno svetovanje za namene pranja denarja, s tem povezanih predhodnih kaznivih dejanj ali financiranja terorizma, ali |
(c) | se zavedajo, da stranka potrebuje pravno svetovanje za namene pranja denarja, s tem povezanih predhodnih kaznivih dejanj ali financiranja terorizma. O vedenju ali namenu je mogoče sklepati na podlagi objektivnih dejanskih okoliščin. |
3. Poleg primerov iz odstavka 2, drugi pododstavek, lahko države članice, če je to upravičeno zaradi višjih tveganj pranja denarja, s tem povezanih predhodnih kaznivih dejanj ali financiranja terorizma, povezanih z nekaterimi vrstami transakcij, odločijo, da se izvzetje iz odstavka 2, prvi pododstavek, ne uporablja za te vrste transakcij in po potrebi zavezancem iz navedenega odstavka naložijo dodatne obveznosti poročanja. Države članice Komisijo obvestijo o vseh odločitvah, sprejetih na podlagi tega odstavka. Komisija te odločitve sporoči drugim državam članicam.