1. Zavezanci ter, po potrebi, njihovi direktorji in zaposleni v celoti sodelujejo s FIU, tako da nemudoma:
(a) | na lastno pobudo poročajo FIU, kadar zavezanec ve, sumi ali ima utemeljene razlog za sum, da so sredstva ali dejavnosti, ne glede na zadevni znesek, premoženjska korist, pridobljena s kriminalno dejavnostjo ali povezana s financiranjem terorizma ali kriminalno dejavnostjo, in v takšnih primerih odgovorijo na zahteve FIU po dodatnih informacijah; |
(b) | FIU na njeno zahtevo zagotovijo vse potrebne informacije, vključno z informacijami o evidencah transakcij, v predpisanih rokih; |
V skladu s prvim pododstavkom se poroča o vseh sumljivih transakcijah, vključno s poskusi transakcij in sumi, ki so posledica nezmožnosti izvajanja skrbnega pregleda strank.
Za namene prvega pododstavka zavezanci odgovorijo na zahteve FIU po informacijah v petih delovnih dneh. V utemeljenih in nujnih primerih lahko FIU tak rok skrajšajo, tudi na manj kot 24 ur.
Z odstopanjem od tretjega pododstavka lahko FIU podaljša rok za odgovor prek petih delovnih dni, kadar meni, da je to upravičeno in pod pogojem, da podaljšanje ne ogroža analize FIU.
2. Za namene odstavka 1 zavezanci ocenijo transakcije ali dejavnosti, ki jih izvajajo njihove stranke, na podlagi in ob upoštevanju vseh pomembnih dejstev in informacij, ki so jim znani ali s katerimi razpolagajo. Zavezanci po potrebi dajo prednost svoji oceni, pri čemer upoštevajo nujnost transakcije ali dejavnosti in tveganja, ki vplivajo na državo članico, v kateri imajo sedež.
Sum na podlagi odstavka 1, točka (a), temelji na značilnostih stranke in njenih partnerjev, obsegu in naravi transakcije ali dejavnosti ali njenih metodah in vzorcih, povezavi med več transakcijami ali dejavnostmi, izvoru, namembnosti ali uporabi sredstev ali kateri koli drugi okoliščini, s katero je zavezanec seznanjen, vključno s skladnostjo transakcije ali dejavnosti z informacijami, pridobljenimi v skladu s poglavjem III, vključno s profilom tveganja stranke.
3. Organ AMLA do 10. julija 2026 pripravi osnutek izvedbenih tehničnih standardov in ga predloži Komisiji v sprejetje. V tem osnutku izvedbenih tehničnih standardov se določi oblika, ki se uporablja za poročanje o sumih v na podlagi odstavka 1, točka (a), in za zagotavljanje evidenc transakcij na podlagi odstavka 1, točka (b).
4. Na Komisijo se prenese pooblastilo za sprejetje izvedbenih tehničnih standardov iz odstavka 3 tega člena v skladu s členom 53 Uredbe (EU) 2024/1620.
5. Do 10. julija 2027, organ AMLA izda smernice o kazalnikih sumljive dejavnosti ali ravnanja. Te smernice se redno posodabljajo.
6. Pooblaščenec za skladnost, imenovan v skladu s členom 11(2), pošlje informacije iz odstavka 1 tega člena FIU v tisti državi članici, na ozemlju katere ima sedež zavezanec, ki informacije pošlje.
7. Zavezanci zagotovijo, da so pooblaščenec za skladnost, imenovan v skladu s členom 11(2), ter vsi zaposleni ali osebe v primerljivem položaju, vključno z agenti in distributerji, ki sodelujejo pri opravljanju nalog iz tega člena, zaščiteni pred povračilnimi ukrepi, diskriminacijo in kakršnim koli drugim nepoštenim obravnavanjem zaradi opravljanja teh nalog.
Ta odstavek ne vpliva na zaščito, do katere so osebe iz prvega pododstavka lahko upravičene na podlagi Direktive (EU) 2019/1937.
8. Kadar iz dejavnosti partnerstva za izmenjavo informacij izhaja vedenje, sum ali utemeljeni razlogi za sum, da so sredstva, ne glede na zadevni znesek, premoženjska korist, pridobljena s kriminalno dejavnostjo ali povezana s financiranjem terorizma, lahko zavezanci, ki so ugotovili sume v zvezi z dejavnostmi svojih strank, določijo, kdo od njih bo zadolžen za predložitev poročila FIU na podlagi odstavka 1, točka (a). Taka predložitev vključuje vsaj ime in kontaktne podatke vseh zavezancev, ki so sodelovali pri dejavnostih, na podlagi katerih je bilo poročilo pripravljeno.
Kadar imajo zavezanci iz prvega pododstavka sedež v več državah članicah, se informacije poročajo vsaki zadevni FIU. V ta namen zavezanci zagotovijo, da poročilo predloži zavezanec na ozemlju držav članic, v katerih se nahaja FIU.
Kadar zavezanci sklenejo, da ne bodo izkoristili možnosti predložitve enega samega poročila pri FIU na podlagi prvega pododstavka, v svoje poročilo vključijo sklicevanje na dejstvo, da sum izhaja iz dejavnosti partnerstva za izmenjavo informacij.
9. Zavezanci iz odstavka 8 tega člena hranijo kopijo vsakega poročila, predloženega v skladu s členom 77.