1. Vsi pravni subjekti, ustanovljeni v Uniji, pridobijo in hranijo ustrezne, točne in posodobljene informacije o dejanskem lastništvu.
Pravni subjekti zavezancem, kadar ti zavezanci izvajajo ukrepe skrbnega pregleda strank v skladu s poglavjem III, poleg informacij o svojih pravnih lastnikih predložijo tudi informacije o dejanskih lastnikih.
2. Pravni subjekt po svoji ustanovitvi brez nepotrebnega odlašanja sporoči informacije o dejanskem lastništvu v osrednji register. Vsaka sprememba informacij se brez nepotrebnega odlašanja, v vsakem primeru pa najpozneje v 28 koledarskih dneh po spremembi, sporoči v osrednji register. Pravni subjekt redno preverja, ali ima posodobljene informacije o svojem dejanskem lastništvu. Takšno preverjanje se izvaja vsaj enkrat letno kot samostojen postopek ali kot del drugih rednih postopkov, kot je predložitev računovodskega izkaza.
Dejanski lastniki pravnega subjekta ter pravni subjekti in, v primeru pravnih ureditev, njihovi skrbniki ali osebe na enakovrednem položaju, ki so del lastniške ali nadzorne strukture pravnega subjekta, predložijo navedenemu pravnemu subjektu vse informacije, ki jih pravni subjekt potrebuje za izpolnjevanje zahtev iz tega poglavja ali za odgovor na vsako zahtevo po dodatnih informacijah, prejeto na podlagi člena 10(4) Direktive (EU) 2024/1640.
3. Kadar po izčrpanju vseh možnih načinov identifikacije na podlagi členov 51 do 57 nobena oseba ni identificirana kot dejanski lastnik ali kadar obstaja znatna in utemeljena negotovost pravnega subjekta, da so identificirane osebe dejanski lastniki, pravni subjekti vodijo evidence ukrepov, sprejetih za identifikacijo svojih dejanskih lastnikov.
4. V primerih iz odstavka 3 tega člena pravni subjekti ob predložitvi informacij o dejanskem lastništvu v skladu s členom 20 te uredbe in členom 10 Direktive (EU) 2024/1640 zagotovijo:
(a) | izjavo, da dejanskega lastnika ni ali da dejanskih lastnikov ni bilo mogoče ugotoviti, skupaj z utemeljitvijo, zakaj ni bilo mogoče v skladu s členi 51 do 57 te uredbe ugotoviti dejanskega lastnika in kaj se šteje za negotovost glede ugotovljenih informacij; |
(b) | podatke o vseh fizičnih osebah na položaju višjega vodstva v pravnem subjektu, enakovredne informacijam, ki se zahtevajo na podlagi člena 62(1), drugi pododstavek, točka (a) te uredbe. |
Za namene tega odstavka „višje vodstvo“ pomeni fizične osebe, ki so izvršni člani upravljalnega organa, pa tudi fizične osebe, ki opravljajo izvršne funkcije v pravnem subjektu in so zadolžene za vsakodnevno upravljanje subjekta ter upravljalnemu organu odgovarjajo za tako upravljanje.
5. Pravni subjekti dajo informacije, zbrane na podlagi tega člena, na zahtevo in brez odlašanja na voljo pristojnim organom.
6. Osebe, ki jih je subjekt določil za hrambo dokumentov, ali upravitelji in stečajni upravitelji ali druge osebe, vključene v prenehanje subjekta, hranijo informacije iz odstavka 4 pet let po datumu, ko so pravni subjekti prenehali poslovati ali drugače prenehali obstajati. Identiteta in kontaktni podatki osebe, odgovorne za hrambo informacij, se sporočijo v osrednje registre.