1. Kadar zavezanec ne more izpolniti zahteve glede izvedbe ukrepov skrbnega pregleda strank, določenih v členu 20(1), transakcije ali vzpostavitve poslovnega odnosa ne opravi ter prekine poslovni odnos in razmisli o prijavi sumljive transakcije FIU v zvezi s stranko v skladu s členom 69.
Prekinitev poslovnega odnosa na podlagi prvega pododstavka tega odstavka ne preprečuje, da bi zavezanec prejel dolgovana denarna sredstva, kot so opredeljena v členu 4, točka 25, Direktive (EU) 2015/2366.
Kadar je zavezanec dolžan zaščititi sredstva svoje stranke, se prekinitev poslovnega odnosa ne razume kot zahteva za odtujitev sredstev stranke.
V primeru pogodb o življenjskem zavarovanju zavezanci, kadar je to potrebno kot alternativni ukrep za prekinitev poslovnega odnosa, ne opravijo transakcij za stranko, vključno z izplačili upravičencem, dokler niso izvedeni ukrepi skrbnega preverjanja stranke iz člena 20(1).
2. Odstavek 1 se ne uporablja za notarje, odvetnike, druge neodvisne pravne strokovnjake, revizorje, zunanje računovodje in davčne svetovalce, in sicer v strogem obsegu, v katerem te osebe ugotavljajo pravni položaj svoje stranke ali ko branijo ali zastopajo to stranko v sodnem postopku ali v zvezi z njim, vključno s svetovanjem o sprožitvi takega postopka ali izogibanju takemu postopku.
Prvi pododstavek se ne uporablja, kadar v njem navedeni zavezanci:
(a) | sodelujejo pri pranju denarja, s tem povezanih predhodnih kaznivih dejanjih ali financiranju terorizma; |
(b) | zagotavljajo pravno svetovanje za namene pranja denarja, s tem povezanih predhodnih kaznivih dejanj ali financiranja terorizma, ali |
(c) | se zavedajo, da stranka potrebuje pravno svetovanje za namene pranja denarja, s tem povezanih predhodnih kaznivih dejanj ali financiranja terorizma; na zavedanje ali namen je mogoče sklepati iz objektivnih dejanskih okoliščin. |
3. Zavezanci vodijo evidenco sprejetih ukrepov, da bi zagotovili izpolnjevanje zahteve glede izvedbe ukrepov skrbnega pregleda strank, vključno z evidencami sprejetih odločitev in ustreznih spremnih listin in utemeljitev. Dokumenti, podatki ali informacije, ki jih hrani zavezanec, se posodobijo vedno, ko se pregleda skrbni pregled strank na podlagi člena 26.
Obveznost vodenja evidenc iz prvega pododstavka tega odstavka, se uporablja tudi v primerih, ko zavezanci zavrnejo vzpostavitev poslovnega odnosa, prekinitev poslovnega odnosa ali uporabo alternativnih ukrepov na podlagi odstavka 1.
4. Organ AMLA do 10. julija 2027 z Evropskim bančnim organom izda skupne smernice o ukrepih, ki jih lahko kreditne institucije in finančne institucije sprejmejo za zagotovitev skladnosti s pravili o PPDFT pri izvajanju zahtev iz Direktive 2014/92/EU, tudi v zvezi s poslovnimi odnosi, na katere najbolj vplivajo prakse zmanjševanja tveganja.