1. Povinné subjekty a v príslušných prípadoch ich riaditelia a zamestnanci plne spolupracujú s jednotkou FIU tak, že urýchlene:
a) | z vlastnej iniciatívy ohlasujú jednotke FIU prípady, ak povinný subjekt vie, má podozrenie alebo má opodstatnené dôvody domnievať sa, že finančné prostriedky alebo činnosť, bez ohľadu na príslušnú sumu, sú príjmami z trestnej činnosti alebo súvisia s financovaním terorizmu alebo inej trestnej činnosti, a zároveň reagujú na žiadosti jednotky FIU o ďalšie informácie v takýchto prípadoch; |
b) | poskytujú jednotke FIU na jej žiadosť všetky potrebné informácie vrátane informácií o záznamoch o transakciách, a to v stanovených lehotách. |
Ohlasujú sa všetky podozrivé transakcie vrátane pokusov o ne a podozrenia vyplývajúce z neschopnosti vykonať náležitú starostlivosť vo vzťahu ku klientovi v súlade s prvým pododsekom.
Na účely prvého pododseku reagujú povinné subjekty na žiadosť jednotky FIU o informácie do piatich pracovných dní. V odôvodnených a naliehavých prípadoch môžu jednotky FIU skrátiť uvedenú lehotu aj na menej ako 24 hodín.
Odchylne od tretieho pododseku môže jednotka FIU predĺžiť lehotu na odpoveď nad rámec piatich pracovných dní, ak to považuje za odôvodnené a za predpokladu, že predĺženie neohrozí analýzu jednotky FIU.
2. Na účely odseku 1 posudzujú povinné subjekty transakcie alebo činnosti vykonávané ich klientmi na základe akejkoľvek relevantnej skutočnosti a informácií, ktoré sú im známe alebo ktoré majú k dispozícii. Povinné subjekty v prípade potreby uprednostnia svoje posúdenie, pričom zohľadnia naliehavosť transakcie alebo činnosti a riziká ovplyvňujúce členský štát, v ktorom sú usadené.
Podozrenie podľa odseku 1 písm. a) sa zakladá na charakteristikách klienta a jeho partnerov, veľkosti a povahy transakcie alebo činnosti alebo ich metódach a vzorcoch, prepojení medzi viacerými transakciami alebo činnosťami, pôvode, mieste určenia a použití finančných prostriedkov alebo na akýchkoľvek iných okolnostiach známych povinnému subjektu vrátane toho, či je transakcia alebo činnosť v súlade s informáciami získanými podľa kapitoly III vrátane rizikového profilu klienta.
3. Úrad AMLA do 10. júla 2026 vypracuje návrh vykonávacích technických predpisov a predloží ho na prijatie Komisii. V uvedenom návrhu vykonávacích technických predpisov sa stanoví formát, ktorý sa má používať na ohlasovanie podozrení podľa odseku 1 písm. a) a na poskytovanie záznamov o transakciách podľa odseku 1 písm. b).
4. Na Komisiu sa prenáša právomoc prijímať vykonávacie technické predpisy uvedené v odseku 3 tohto článku v súlade s článkom 53 nariadenia (EÚ) 2024/1620.
5. Úrad AMLA vydáva do 10. júla 2027 usmernenia týkajúce sa ukazovateľov podozrivej činnosti alebo správania. Uvedené usmernenia sa pravidelne aktualizujú.
6. Pracovník pre dodržiavanie súladu vymenovaný v súlade s článkom 11 ods. 2 postúpi informácie uvedené v odseku 1 tohto článku jednotke FIU členského štátu, na ktorého území je usadený povinný subjekt, ktorý informácie postupuje.
7. Povinné subjekty zabezpečia, aby pracovník pre dodržiavanie súladu vymenovaný v súlade s článkom 11 ods. 2, ako aj akýkoľvek zamestnanec alebo osoba v porovnateľnej pozícii vrátane agentov a distribútorov zapojených do plnenia úloh, na ktoré sa vzťahuje tento článok, boli chránení pred odvetnými opatreniami, diskrimináciou a akýmkoľvek iným nespravodlivým zaobchádzaním v dôsledku vykonávania týchto úloh.
Týmto odsekom nie je dotknutá ochrana, na ktorú môžu mať osoby uvedené v prvom pododseku nárok podľa smernice (EÚ) 2019/1937.
8. Ak sú výsledkom činností partnerstva pre výmenu informácií poznatky, podozrenie alebo opodstatnené dôvody domnievať sa, že finančné prostriedky, bez ohľadu na príslušnú sumu, sú príjmami z trestnej činnosti alebo súvisia s financovaním terorizmu, môžu povinné subjekty, ktoré zistili podozrenia v súvislosti s činnosťami svojich klientov, medzi sebou určiť jeden, ktorý bude poverený predložením hlásenia jednotke FIU podľa odseku 1 písm. a). Takéto predloženie musí obsahovať aspoň názov a kontaktné údaje všetkých povinných subjektov, ktoré sa zúčastnili na činnostiach, ktoré viedli k vypracovaniu hlásenia.
Ak sú povinné subjekty uvedené v prvom pododseku usadené vo viacerých členských štátoch, informácie sa ohlasujú každej príslušnej jednotke FIU. Na tento účel povinné subjekty zabezpečia, aby hlásenie povinný subjekt predložil na území členských štátov, v ktorých sa jednotka FIU nachádza.
Ak sa povinné subjekty rozhodnú nevyužiť možnosť predložiť jedno spoločné hlásenie jednotke FIU podľa prvého pododseku, uvedú vo svojom hlásení odkaz na skutočnosť, že podozrenie je výsledkom činností partnerstva pre výmenu informácií.
9. Povinné subjekty uvedené v odseku 8 tohto článku uchovávajú kópiu všetkých hlásení predložených podľa uvedeného odseku v súlade s článkom 77.