1. V prípade akéhokoľvek právneho zoskupenia spravovaného v členskom štáte alebo právneho zoskupenia, ktorého správca alebo osoba zastávajúca rovnocennú pozíciu v podobnom právnom zoskupení má bydlisko alebo je usadená v členskom štáte, získavajú a uchovávajú správcovia a osoby zastávajúce rovnocennú pozíciu v podobnom právnom zoskupení tieto informácie o právnom zoskupení:
a) | základné informácie o právnom zoskupení. |
b) | primerané, presné a aktuálne informácie o skutočnom vlastníctve, ako sa stanovuje v článku 62; |
c) | ak sú právne subjekty alebo právne zoskupenia stranami právneho zoskupenia, základné informácie a informácie o skutočnom vlastníctve týkajúce sa týchto právnych subjektov a právnych zoskupení; |
d) | informácie o akomkoľvek agentovi, ktorý je oprávnený konať v mene právneho zoskupenia alebo vo vzťahu k nemu prijať akékoľvek opatrenie, a o povinných subjektoch, s ktorými správca alebo osoba zastávajúca rovnocennú pozíciu v podobnom právnom zoskupení nadväzujú obchodný vzťah v mene právneho zoskupenia. |
Informácie uvedené v prvom pododseku sa uchovávajú päť rokov po zapojení správcu alebo osoby zastávajúcej rovnocennú pozíciu do zániku účelovo zriadeného trustu alebo podobného právneho zoskupenia.
2. Správca alebo osoba zastávajúca rovnocennú pozíciu v podobnom právnom zoskupení získava a oznamuje centrálnemu registru informácie o skutočnom vlastníctve a základné informácie o právnom zoskupení bez zbytočného odkladu po zriadení účelovo zriadeného trustu alebo podobného právneho zoskupenia a v každom prípade do 28 kalendárnych dní od tohto zriadenia. Správca alebo osoba zastávajúca rovnocennú pozíciu v podobnom právnom zoskupení zabezpečí, aby sa akákoľvek zmena skutočného vlastníctva alebo základných informácií o právnom zoskupení oznámili centrálnemu registru bez zbytočného odkladu a v každom prípade do 28 kalendárnych dní od tohto oznámenia.
Správca alebo osoba zastávajúca rovnocennú pozíciu v podobnom právnom zoskupení pravidelne overuje, či sa informácie, ktoré majú o právnom zoskupení podľa odseku 1 prvého pododseku, aktualizujú. Takéto overovanie sa vykonáva aspoň raz ročne, či už ako samostatný proces alebo ako súčasť iných pravidelných postupov.
3. Keď správcovia alebo osoby zastávajúce rovnocennú pozíciu v podobnom právnom zoskupení uvedené v odseku 1 uplatňujú opatrenia náležitej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi v súlade s kapitolou III, poskytujú povinným subjektom informácie o svojom postavení a o konečných užívateľoch výhod, ako aj o aktívach právnych zoskupení, ktoré sa majú spravovať v rámci obchodného vzťahu alebo príležitostnej transakcie.
4. Koneční užívatelia výhod právneho zoskupenia, ktorí nie sú správcami ani osobami zastávajúcimi rovnocennú pozíciu, jeho agenti a povinné subjekty poskytujúce služby právnemu zoskupeniu, ako aj akákoľvek osoba a v prípade právnych zoskupení ich správcovia, ktorí sú súčasťou viacvrstvovej kontrolnej štruktúry právneho zoskupenia, poskytujú správcom alebo osobám zastávajúcim rovnocennú pozíciu v podobnom právnom zoskupení všetky informácie a dokumentáciu potrebné na to, aby títo správcovia alebo osoby zastávajúce rovnocennú pozíciu spĺňali požiadavky tejto kapitoly.
5. Správcovia účelovo zriadeného trustu a osoby zastávajúce rovnocennú pozíciu v podobnom právnom zoskupení na požiadanie bezodkladne sprístupňujú informácie zhromaždené podľa tohto článku príslušným orgánom.
6. V prípade právnych zoskupení, ktorých stranami sú právne subjekty, ak po vyčerpaní všetkých možných spôsobov identifikácie podľa článkov 51 až 57 nie je žiadna osoba identifikovaná ako konečný užívateľ výhod týchto právnych subjektov, alebo ak existuje podstatná a odôvodnená pochybnosť, či identifikované osoby sú konečnými užívateľmi výhod, vedú správcovia účelovo zriadených trustov alebo osoby zastávajúce rovnocennú pozíciu v podobnom právnom zoskupení záznamy o opatreniach prijatých s cieľom identifikovať ich konečných užívateľov výhod.
7. V prípadoch uvedených v odseku 6 tohto článku správcovia účelovo zriadených trustov alebo osoby zastávajúce rovnocennú pozíciu v podobných právnych zoskupeniach pri poskytovaní informácií o skutočnom vlastníctve v súlade s článkom 20 tohto nariadenia a článkom 10 smernice (EÚ) 2024/1640 poskytujú tieto náležitosti:
a) | vyhlásenie, že neexistuje žiadny konečný užívateľ výhod alebo že konečných užívateľov výhod nebolo možné určiť, spolu s odôvodnením, prečo nebolo možné konečného užívateľa výhod určiť v súlade s článkom 51 až 57 tohto nariadenia a čo predstavuje pochybnosť v súvislosti so zistenými informáciami; |
b) | podrobné údaje o všetkých fyzických osobách zastávajúcich pozíciu vyšších riadiacich pracovníkov v právnom subjekte, ktorý je stranou právneho zoskupenia, rovnocenné s informáciami požadovanými podľa článku 62 ods. 1 druhom pododseku písm. a) tohto nariadenia. |