1. Povinné subjekty uplatňujú opatrenia náležitej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi vo všetkých týchto situáciách:
a) | pri zakladaní obchodného vzťahu; |
b) | pri vykonávaní príležitostnej transakcie v hodnote aspoň 10 000 EUR alebo jej ekvivalentu v národnej mene bez ohľadu na to, či sa táto transakcia vykonáva ako jediná operácia alebo prostredníctvom prepojených transakcií, alebo v nižšej hodnote stanovenej podľa odseku 9; |
c) | pri účasti na založení právneho subjektu, založení právneho zoskupenia alebo v prípade povinných subjektov uvedených v článku 3 bode 3 písm. a), b) alebo c) na prevode vlastníctva právneho subjektu bez ohľadu na hodnotu transakcie; |
d) | ak existuje podozrenie na pranie špinavých peňazí alebo financovanie terorizmu, bez ohľadu na akúkoľvek odchýlku, výnimku alebo limit; |
e) | ak existujú pochybnosti o pravosti alebo primeranosti predtým získaných identifikačných údajov o klientoch; |
f) | ak existujú pochybnosti o tom, či osoba, s ktorou komunikujú, je klientom alebo osobou oprávnenou konať v mene tohto klienta. |
2. Popri situáciách uvedených v odseku 1 uplatňujú úverové inštitúcie a finančné inštitúcie s výnimkou poskytovateľov služieb kryptoaktív opatrenia náležitej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi pri iniciovaní alebo vykonávaní príležitostnej transakcie, ktorá predstavuje prevod finančných prostriedkov v zmysle vymedzenia v článku 3 bode 9 nariadenia (EÚ) 2023/1113 a ktorá dosahuje hodnotu aspoň 1 000 EUR alebo jej ekvivalent v národnej mene, bez ohľadu na to, či sa táto transakcia vykonáva ako jediná operácia alebo prostredníctvom prepojených transakcií.
3. Odchylne od odseku 1 písm. b) poskytovatelia služieb kryptoaktív:
a) | uplatňujú opatrenia náležitej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi pri vykonávaní príležitostnej transakcie, ktorá dosahuje hodnotu aspoň 1 000 EUR alebo jej ekvivalent v národnej mene, bez ohľadu na to, či sa transakcia vykonáva ako jediná operácia alebo prostredníctvom prepojených transakcií; |
b) | uplatňujú pri vykonávaní príležitostnej transakcie, ktorej hodnota je nižšia ako 1 000 EUR alebo jej ekvivalent v národnej mene, bez ohľadu na to, či sa transakcia vykonáva ako jediná operácia alebo prostredníctvom prepojených transakcií, aspoň opatrenia náležitej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi uvedené v článku 20 ods. 1 písm. a). |
4. Odchylne od odseku 1 písm. b) uplatňujú povinné subjekty pri vykonávaní príležitostnej hotovostnej transakcie, ktorá dosahuje hodnotu aspoň 3 000 EUR alebo jej ekvivalent v národnej mene, bez ohľadu na to, či sa transakcia vykonáva ako jediná operácia alebo prostredníctvom prepojených transakcií, aspoň opatrenia náležitej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi uvedené v článku 20 ods. 1 písm. a).
Prvý pododsek tohto odseku sa neuplatňuje, ak členské štáty podľa článku 80 ods. 2 a 3 zaviedli limit pre veľké hotovostné platby vo výške 3 000 EUR alebo menej alebo ekvivalent v národnej mene, a to s výnimkou prípadov, na ktoré sa vzťahuje odsek 4 písm. b) uvedeného článku.
5. Okrem situácií uvedených v odseku 1 uplatňujú poskytovatelia služieb v oblasti hazardných hier opatrenia náležitej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi pri výbere výhier, uzatváraní stávok alebo v oboch prípadoch pri vykonávaní transakcií vo výške aspoň 2 000 EUR alebo jej ekvivalentu v národnej mene bez ohľadu na to, či sa transakcia vykonáva ako jediná operácia alebo prostredníctvom prepojených transakcií.
6. Na účely tejto kapitoly povinné subjekty považujú za svojich klientov tieto osoby:
a) | v prípade povinných subjektov uvedených v článku 3 bode 3 písm. e), f) a i) a osôb obchodujúcich s tovarom vysokej hodnoty, ako sa uvádza v článku 3 bode 3 písm. j), okrem ich priameho klienta aj dodávateľ tovaru; |
b) | v prípade notárov, advokátov a iných osôb vykonávajúcich nezávislé právnické povolanie, ktorí sprostredkúvajú transakciu, pričom sú jediným notárom alebo advokátom alebo inou osobou vykonávajúcou nezávislé právnické povolanie, ktorý túto transakciu sprostredkúva, obaja účastníci transakcie; |
c) | v prípade realitných agentov obe strany transakcie; |
d) | v súvislosti s platobnými iniciačnými službami vykonávanými poskytovateľmi platobných iniciačných služieb obchodník; |
e) | v súvislosti s poskytovateľmi služieb hromadného financovania a sprostredkovateľmi hromadného financovania fyzická alebo právnická osoba, ktorá žiada o financovanie aj poskytuje financovanie prostredníctvom platformy hromadného financovania. |
7. Orgány dohľadu môžu priamo alebo v spolupráci s inými orgánmi v danom členskom štáte úplne alebo čiastočne oslobodiť povinné subjekty od uplatňovania opatrení náležitej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi uvedených v článku 20 ods. 1 písm. a), b) a c), pokiaľ ide o elektronické peniaze, a to na základe preukázaného nízkeho rizika, ktoré predstavuje povaha produktu, ak sú splnené všetky tieto podmienky na zmiernenie rizika:
a) | platobný nástroj nemožno opätovne doplniť peniazmi a elektronicky uchovávaná suma nepresahuje 150 EUR alebo jej ekvivalent v národnej mene; |
b) | platobný nástroj sa používa výlučne na nákup tovaru alebo služieb poskytovaných vydavateľom alebo v rámci siete poskytovateľov služieb; |
c) | platobný nástroj nie je viazaný na platobný účet a neumožňuje výmenu akejkoľvek uchovávanej sumy za hotovosť alebo za kryptoaktíva; |
d) | vydavateľ vykonáva dostatočné monitorovanie transakcií alebo obchodného vzťahu, ktoré mu umožňuje odhaliť neobvyklé alebo podozrivé transakcie. |
8. Prevádzkovatelia služieb v oblasti hazardných hier môžu splniť svoju povinnosť uplatňovať opatrenia náležitej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi uvedené v článku 20 ods. 1 písm. a) identifikáciou klienta a overením totožnosti klienta pri vstupe do kasína alebo iných fyzických priestorov, kde sa prevádzkujú hazardné hry, za predpokladu, že majú zavedené systémy, ktoré im umožňujú priradiť transakcie ku konkrétnym zákazníkom.
9. Úrad AMLA do 10. júla 2026 vypracuje návrh regulačných technických predpisov a predloží ho na prijatie Komisii. V uvedenom návrhu regulačných technických predpisov sa bližšie určia:
a) | povinné subjekty, sektory alebo transakcie, ktoré sa spájajú s vyšším rizikom prania špinavých peňazí a financovania terorizmu a na ktoré sa uplatňuje nižšia hodnota ako hodnota stanovená v odseku 1 písm. b); |
b) | súvisiace hodnoty príležitostných transakcií; |
c) | kritériá, ktoré sa majú zohľadniť na identifikáciu príležitostných transakcií a obchodných vzťahov; |
d) | kritériá na identifikáciu prepojených transakcií. |
Úrad AMLA pri vypracúvaní návrhu regulačných technických predpisov uvedených v prvom pododseku náležite zohľadní úrovne rizík vyplývajúce z povahy obchodných modelov rôznych druhov povinných subjektov a posúdenie rizika na úrovni Únie vykonané Komisiou podľa článku 7 smernice (EÚ) 2024/1640.
10. Na Komisiu sa deleguje právomoc doplniť toto nariadenie prijatím regulačných technických predpisov uvedených v odseku 9 tohto článku v súlade s článkami 49 až 52 nariadenia (EÚ) 2024/1620.