Nariadenie EÚ o boji proti praniu špinavých peňazí (AMLR)

Nariadenie EÚ o boji proti praniu špinavých peňazí (AMLR), oficiálne nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2024/1624, je prvým priamo uplatniteľným súborom pravidiel EÚ v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu (AML/CFT). Prijaté 31. mája 2024, nahrádza roztrieštené vnútroštátne pravidlá jednotným súborom povinností platných vo všetkých 27 členských štátoch EÚ od 10. júla 2027.

KAPITOLA I
VŠEOBECNÉ USTANOVENIA

Článok 1 Predmet úpravy

Článok 2 Vymedzenie pojmov

Článok 3 Povinné subjekty

Článok 4 Výnimky pre určitých poskytovateľov služieb v oblasti hazardných hier

Článok 5 Výnimky pre určité profesionálne futbalové kluby

Článok 6 Výnimky pre určité finančné činnosti

Článok 7 Predbežné oznamovanie výnimiek

Článok 8 Oznamovanie cezhraničných operácií a uplatňovanie vnútroštátneho práva

KAPITOLA II
VNÚTORNÉ POLITIKY, POSTUPY A KONTROLY POVINNÝCH SUBJEKTOV

Článok 9 Rozsah vnútorných politík, postupov a kontrol

Článok 10 Celopodnikové posúdenie rizika

Článok 11 Funkcie dodržiavania súladu s predpismi

Článok 12 Informovanosť o požiadavkách

Článok 13 Integrita zamestnancov

Článok 14 Nahlasovanie porušení a ochrana nahlasujúcich osôb

Článok 15 Prípad osobitných zamestnancov

Článok 16 Požiadavky na úrovni celej skupiny

Článok 17 Pobočky a dcérske podniky v tretích krajinách

Článok 18 Externé zabezpečovanie činností

KAPITOLA III
NÁLEŽITÁ STAROSTLIVOSŤ VO VZŤAHU KU KLIENTOVI

Článok 19 Uplatňovanie opatrení náležitej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi

Článok 20 Opatrenia náležitej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi

Článok 21 Neschopnosť splniť požiadavku týkajúcu sa uplatňovania opatrení náležitej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi

Článok 22 Identifikácia a overenie totožnosti klienta a konečného užívateľa výhod

Článok 23 Načasovanie overenia totožnosti klienta a konečného užívateľa výhod

Článok 24 Ohlasovanie nezrovnalostí s informáciami obsiahnutými v registroch konečných užívateľov výhod

Článok 25 Identifikácia účelu a zamýšľanej povahy obchodného vzťahu alebo príležitostnej transakcie

Článok 26 Priebežné monitorovanie obchodného vzťahu a monitorovanie transakcií vykonávaných klientmi

Článok 27 Dočasné opatrenia týkajúce sa klientov, na ktorých sa vzťahujú finančné sankcie OSN

Článok 28 Regulačné technické predpisy týkajúce sa informácií potrebných na vykonávanie náležitej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi

Článok 29 Identifikácia tretích krajín so závažnými strategickými nedostatkami v rámci vlastných vnútroštátnych režimov boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu

Článok 30 Identifikácia tretích krajín s nedostatkami v dodržiavaní súladu s predpismi v rámci vlastných vnútroštátnych režimov boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu

Článok 31 Identifikácia tretích krajín predstavujúcich osobitnú a vážnu hrozbu pre finančný systém Únie

Článok 32 Usmernenia týkajúce sa rizík, trendov a metód v oblasti prania špinavých peňazí a financovania terorizmu

Článok 33 Opatrenia zjednodušenej náležitej starostlivosti

Článok 34 Rozsah uplatňovania opatrení zvýšenej náležitej starostlivosti

Článok 35 Protiopatrenia na zmiernenie hrozieb prania špinavých peňazí a financovania terorizmu pochádzajúcich z krajín mimo Únie

Článok 36 Osobitné opatrenia zvýšenej náležitej starostlivosti v prípade cezhraničných korešpondenčných vzťahov

Článok 37 Osobitné opatrenia zvýšenej náležitej starostlivosti v prípade cezhraničných korešpondenčných vzťahov, pokiaľ ide o poskytovateľov služieb kryptoaktív

Článok 38 Osobitné opatrenia v prípade jednotlivých respondentských inštitúcií z tretích krajín

Článok 39 Zákaz korešpondenčných vzťahov s fiktívnymi inštitúciami

Článok 40 Opatrenia na zmiernenie rizík v súvislosti s transakciami so samohosťovanými adresami

Článok 41 Osobitné ustanovenia týkajúce sa žiadateľov o pobyt v rámci investičných režimov

Článok 42 Osobitné ustanovenia týkajúce sa politicky exponovaných osôb

Článok 43 Zoznam významných verejných funkcií

Článok 44 Politicky exponované osoby, ktoré sú oprávnenými osobami poistných zmlúv

Článok 45 Opatrenia pre osoby, ktoré prestanú byť politicky exponovanými osobami

Článok 46 Rodinní príslušníci a osoby známe ako blízke osoby politicky exponovaných osôb

Článok 47 Špecifikácie pre sektor životného a iného investičného poistenia

Článok 48 Všeobecné ustanovenia týkajúce sa využívania iných povinných subjektov

Článok 49 Postup pri využití iného povinného subjektu

Článok 50 Usmernenia týkajúce sa využitia iného povinného subjektu

KAPITOLA IV
TRANSPARENTNOSŤ SKUTOČNÉHO VLASTNÍCTVA

Článok 51 Identifikácia konečných užívateľov výhod právnych subjektov

Článok 52 Skutočné vlastníctvo prostredníctvom vlastníckeho podielu

Článok 53 Skutočné vlastníctvo prostredníctvom kontroly

Článok 54 Koexistencia vlastníckeho podielu a kontroly vo vlastníckej štruktúre

Článok 55 Vlastnícke štruktúry zahŕňajúce právne zoskupenia alebo podobné právne subjekty

Článok 56 Oznámenia

Článok 57 Identifikácia konečných užívateľov výhod v prípade právnych subjektov podobných účelovo zriadenému trustu

Článok 58 Identifikácia konečných užívateľov výhod účelovo zriadeného trustu a podobných právnych zoskupení

Článok 59 Identifikácia okruhu oprávnených osôb

Článok 60 Identifikácia potenciálnych oprávnených osôb a vopred určených príjemcov v rámci diskrečných trustov

Článok 61 Identifikácia konečných užívateľov výhod podnikov kolektívneho investovania

Článok 62 Informácie o skutočnom vlastníctve

Článok 63 Povinnosti právnych subjektov

Článok 64 Povinnosti správcov

Článok 65 Výnimky z povinností právnych subjektov a právnych zoskupení

Článok 66 Povinnosti poverených osôb

Článok 67 Zahraničné právne subjekty a zahraničné právne zoskupenia

Článok 68 Sankcie

KAPITOLA V
OHLASOVACIA POVINNOSŤ

Článok 69 Ohlasovanie podozrení

Článok 70 Osobitné ustanovenia o ohlasovaní podozrenia určitými kategóriami povinných subjektov

Článok 71 Zdržanie sa vykonania transakcií

Článok 72 Poskytovanie informácií jednotke FIU

Článok 73 Zákaz poskytovania informácií

Článok 74 Ohlásenie transakcií s určitým tovarom vysokej hodnoty založené na limitoch

KAPITOLA VI
VÝMENA INFORMÁCIÍ

Článok 75 Výmena informácií v rámci partnerstiev pre výmenu informácií

KAPITOLA VII
OCHRANA ÚDAJOV A UCHOVÁVANIE ZÁZNAMOV

Článok 76 Spracúvanie osobných údajov

Článok 77 Uchovávanie záznamov

Článok 78 Poskytovanie záznamov príslušným orgánom

KAPITOLA VIII
OPATRENIA NA ZMIERNENIE RIZÍK VYPLÝVAJÚCICH Z ANONYMNÝCH NÁSTROJOV

Článok 79 Anonymné účty, akcie na doručiteľa a opčné listy na akcie na doručiteľa

Článok 80 Obmedzenia veľkých hotovostných platieb výmenou za tovar alebo služby

KAPITOLA IX
ZÁVEREČNÉ USTANOVENIA

Článok 81 Spolupráca medzi jednotkami FIU a Európskou prokuratúrou

Článok 82 Žiadosti o informácie adresované Európskej prokuratúre

Článok 83 Spolupráca medzi jednotkami FIU a úradom OLAF

Článok 84 Žiadosti o informácie adresované úradu OLAF

Článok 85 Vykonávanie delegovania právomoci

Článok 86 Postup výboru

Článok 87 Preskúmanie

Článok 88 Správy

Článok 89 Vzťah k smernici (EÚ) 2015/849

Článok 90 Nadobudnutie účinnosti a uplatňovanie