1. Gadījumos, kad atbildīgais subjekts nespēj īstenot prasību piemērot 20. panta 1. punktā noteiktos klienta uzticamības pārbaudes pasākumus, tam jāatturas no darījuma veikšanas vai darījuma attiecību izveidošanas un jāizbeidz darījuma attiecības, kā arī jāapsver ziņošana par aizdomīgu darījumu finanšu ziņu vākšanas vienībai attiecībā uz klientu saskaņā ar 69. pantu.
Darījuma attiecību izbeigšana, ievērojot šā punkta pirmo daļu, neliedz atbildīgajam subjektam saņemt naudas līdzekļus, kā definēts Direktīvas (ES) 2015/2366 4. panta 25. punktā.
Ja atbildīgajam subjektam ir pienākums aizsargāt sava klienta aktīvus, darījuma attiecību izbeigšana netiek saprasta kā prasība atsavināt klienta aktīvus.
Dzīvības apdrošināšanas līgumu gadījumā atbildīgie subjekti vajadzības gadījumā – kā alternatīvu pasākumu darījuma attiecību izbeigšanai – atturas no darījumu veikšanas klienta uzdevumā, tostarp izmaksām labuma guvējiem, līdz ir izpildīti 20. panta 1. punktā noteiktie klienta uzticamības pārbaudes pasākumi.
2. Šā panta 1. punktu nepiemēro attiecībā uz notāriem, advokātiem, citiem neatkarīgiem juridisko profesiju pārstāvjiem, revidentiem, ārštata grāmatvežiem un nodokļu konsultantiem – ar noteikumu, ka šāds atbrīvojums attiecas uz minētajām personām vienīgi tad, kad tās pārbauda savu klientu juridisko stāvokli vai aizstāv vai pārstāv minētos klientus tiesvedībās vai attiecībā uz tām, tostarp sniedz konsultācijas par šādu procedūru sākšanu vai izvairīšanos no tām.
Pirmo daļu nepiemēro, ja tajā minētie atbildīgie subjekti:
a) | piedalās nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanā, tās predikatīvajos nodarījumos vai teroristu finansēšanā; |
b) | sniedz juridiskas konsultācijas nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas, tās predikatīvo nodarījumu vai teroristu finansēšanas nolūkos; vai |
c) | zina, ka klients meklē juridiskas konsultācijas nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas, tās predikatīvo nodarījumu vai teroristu finansēšanas nolūkos; apzināšanos vai nolūku var izsecināt no objektīviem faktiskiem apstākļiem. |
3. Atbildīgie subjekti reģistrē darbības, kas veiktas, lai izpildītu prasību piemērot klienta uzticamības pārbaudes pasākumus, tostarp veic pieņemto lēmumu un attiecīgo apliecinošo dokumentu un pamatojumu uzskaiti. Dokumenti, dati vai informācija, kas ir atbildīgā subjekta rīcībā, tiek atjaunināti ikreiz, kad klienta uzticamības pārbaude tiek pārskatīta, ievērojot 26. pantu.
Šā punkta pirmajā daļā paredzēto reģistrēšanas pienākumu piemēro arī situācijās, kad atbildīgie subjekti atsakās sākt darījuma attiecības, izbeigt darījuma attiecības vai piemērot alternatīvus pasākumus, ievērojot 1. punktu.
4. Līdz 2027. gada 10. jūlijamAMLA izdod kopīgas pamatnostādnes ar Eiropas Banku iestādi par pasākumiem, ko kredītiestādes un finanšu iestādes var veikt, lai nodrošinātu atbilstību NILL/TFN noteikumiem, īstenojot Direktīvas 2014/92/ES prasības, tostarp attiecībā uz tādām darījuma attiecībām, kuras visvairāk skar riska mazināšanas pasākumi.