AMLR | Art. 59 – Identifikace třídy obmyšlených

1. V případě právnických osob podobných výslovně zřízeným svěřenským fondům podle článku 57 nebo, s výjimkou diskrečních svěřenských fondů, výslovně zřízených svěřenských fondů a podobných právních uspořádání podle článku 58, pokud obmyšlení dosud nebyli určeni, se identifikuje třídy obmyšlených a její obecné charakteristiky. Obmyšlení v rámci dané třídy jsou skutečnými majiteli, jakmile jsou identifikováni nebo určeni.

2. V následujících případech se identifikují pouze třída obmyšlených a její charakteristiky:

a)	penzijní plány spadající do oblasti působnosti směrnice (EU) 2016/2341;

b)	systémy finančního vlastnictví nebo účasti zaměstnanců, pokud členské státy na základě odpovídajícího posouzení rizik dospěly k závěru, že riziko zneužití k praní peněz nebo financování terorismu je nízké;

právnické osoby podobné výslovně zřízeným svěřenským fondům podle článku 57, výslovně zřízené svěřenské fondy a podobná právní uspořádání podle článku 58, pokud:

i)	právnické osoba, výslovně zřízený svěřenský fond nebo podobné právní uspořádání jsou zřízeny pro neziskové nebo dobročinné účely, a

ii)	na základě odpovídajícího posouzení rizik dospěly členské státy k závěru, že riziko zneužití k praní peněz nebo financování terorismu je u této kategorie právnické osoby, výslovně zřízeného svěřenského fondu nebo podobného právního uspořádání nízké.

3. Členské státy oznámí Komisi kategorie právnických osob, výslovně zřízených svěřenských fondů nebo podobných právních uspořádání podle odstavce 2 spolu s odůvodněním založeným na konkrétním posouzení rizik. Komise o uvedeném oznámení uvědomí ostatní členské státy.